PER : préparez votre retraite en toute sérénité
Préparer sa retraite dès aujourd’hui, c’est s’assurer un avenir serein et sécurisé. Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est une solution performante et flexible pour constituer progressivement un capital tout en profitant d’avantages fiscaux attractifs. Que vous soyez salarié, indépendant ou chef d’entreprise, le PER s’adapte à votre situation et à vos objectifs, en combinant épargne à long terme et optimisation fiscale.
I. CE QU’IL FAUT SAVOIR SUR LA RETRAITE
1. QUEL SYSTEME DE RETRAITE EN FRANCE ?
En France, le système en vigueur est le système de retraite par répartition, les actifs cotisent pour financer les pensions des retraités actuels.
2. MAIS CE SYSTEME A DES LIMITES
Toutefois, le système de répartition en France présente une limite importante. La baisse démographique associée à l’allongement de l’espérance de vie, entraîne une diminution de la population active par rapport au nombre de retraités. Ce phénomène mène donc à un déséquilibre financier du système.
3. QUELS SONT LES DIFFERENTS AGES DE DEPART A LA RETRAITE EN FRANCE ?
4. TROIS STRATES DE RETRAITE
Le système de retraite se compose de trois niveaux :
- La retraite de base obligatoire
- La retraite complémentaire obligatoire
- La retraite supplémentaire, qui inclut l’épargne retraite, qu’elle soit collective ou individuelle.
II. CE QU’IL FAUT SAVOIR SUR LE PER
1. LE PER, C’EST QUOI ?
Le Plan d’Épargne Retraite individuel (PERin) est bien plus qu’un simple produit d’épargne : c’est votre allié pour bâtir une retraite sereine et confortable. Lancé dans le cadre de la loi Pacte en 2019, il remplace les anciens dispositifs (PERP, contrat Madelin…) avec une promesse claire : vous offrir un cadre fiscal avantageux et une solution souple, adaptée à votre situation personnelle. Il permet de compléter le régime de base et le régime complémentaire de la retraite.
2. POURQUOI SOUSCRIRE UN PER ?
Souscrire à un PER dès que possible permet de profiter pleinement des intérêts composés *. En commençant tôt, votre épargne a plus de temps pour fructifier : les gains générés sont réinvestis et viennent augmenter progressivement votre capital. En bref, plus vous commencez tôt, plus vos rendements seront exponentiels.
Par exemple, en plaçant 100 € pendant 30 ans à un taux de 5 %, avec des intérêts simples, votre capital final sera de 250 €. En revanche, si les intérêts sont composés, votre capital atteindra 432 €, illustrant ainsi la puissance des intérêts composés qui permettent à votre épargne de croître de manière exponentielle au fil du temps.
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En souscrivant un PER, vous bénéficiez également d’un avantage fiscal que nous détaillerons par la suite.
3. QUELLE FISCALITE POUR UN PER ?
Lorsque vous versez sur un PER, vous pouvez déduire les montants investis de votre revenu imposable. Autrement dit, votre impôt sur le revenu diminue immédiatement. Plus vous êtes dans une tranche d’imposition élevée, plus l’économie est significative.
À la retraite, vous récupérez votre épargne sous forme de rente ou de capital, selon vos préférences. Et là encore, la fiscalité s’adapte à votre situation. Si vous avez déduit vos versements à l’entrée, le capital récupéré sera soumis à l’impôt sur le revenu, mais potentiellement dans une tranche plus basse que pendant votre période d’activité, ce qui adoucit l’imposition. Les gains, eux, sont fiscalisés selon le régime des plus-values. Si vous n’avez pas déduit vos versements, alors seule la partie des gains sera imposable à la sortie, ce qui rend cette formule encore plus souple selon vos objectifs.
En cas de décès avant la retraite, le capital constitué sur le PER peut être transmis directement au conjoint, hors succession, ce qui lui permet d’en bénéficier sans passer par le partage successoral. Si les versements ont été effectués avant 70 ans, la fiscalité appliquée est généralement celle de l’assurance vie, avec un abattement important (jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire), et une imposition avantageuse au-delà.
4. EXEMPLE
Prenons le cas d’un salarié célibataire qui perçoit un revenu net imposable annuel de 45 000 €. Son taux marginal d’imposition est de 30 %. S’il décide de verser 5 000 € sur un PERin, cette somme sera déduite de son revenu imposable, ce qui le fait passer de 45 000 € à 40 000 €. Grâce à cette déduction, il réalise une économie d’impôt de 1 500 € (soit 30 % de 5 000 €). En résumé, il allège sa fiscalité tout en se constituant une épargne retraite.
III. CE QUE NOUS APPORTONS
IV. NOUS CONTACTER
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